Из драйверов собрать выручку, затраты, EBIT и NOPAT второй кофейни по годам с закреплёнными ссылками на допущения.
Вторая точка: лист модели
Вторая точка: лист модели
Итоговая задача курса — решить, открывать ли вторую кофейню «Зерно». Модель вы соберёте сами: в этом уроке — прогноз прибыли, в следующем — деньги и оценка, в последнем — сценарии и решение.
Лист устроен как в уроке 1.3. Сверху — допущения, по одному числу в ячейке: 100 чеков в день, в первый год — 80 % от уровня, средний чек 300 руб., 360 рабочих дней, переменные затраты 30 % выручки, постоянные 4 200 тыс. руб. в год, амортизация 1 200 (инвестиция 6 000 на 5 лет), налог 25 %. Ниже — годы 2027–2031 по столбцам, одна формула на строку.
Разобранный пример — выручка 2027. Выручка = чеки в день × средний чек × дни / 1 000: драйверы в рублях, а модель — в тыс. руб. В 2027 чеков 80: 80 × 300 × 360 / 1 000 = 8 640. Формулу протягивают по годам вправо, поэтому ссылки на чек и дни закрепляют «$», а ссылку на чеки года оставляют относительной: каждый год берёт свои чеки. В 2028 при 100 чеках выйдет 10 800.
Дальше та же схема: переменные затраты = выручка × доля, EBIT = выручка − переменные − постоянные − амортизация, налог = EBIT × 25 %, NOPAT = EBIT − налог (урок 5.1).
Где что лежит на листе
| Ячейки | Что там |
|---|---|
| B2:B9 | Допущения: чеки, доля первого года, чек, дни, доли и суммы затрат, налог |
| B11:F11 | Годы 2027–2031, G — итог за 5 лет |
| Строка 12 | Чеков в день: 2027 — 80 % от уровня, дальше — 100 |
| Строки 13–16 | Выручка, переменные, постоянные затраты, амортизация |
| Строки 17–19 | EBIT, налог, NOPAT |
Конспект урока
Вторая точка: лист модели
Итоговая задача курса — решить, открывать ли вторую кофейню «Зерно». Модель вы соберёте сами: в этом уроке — прогноз прибыли, в следующем — деньги и оценка, в последнем — сценарии и решение.
Лист устроен как в уроке 1.3. Сверху — допущения, по одному числу в ячейке: 100 чеков в день, в первый год — 80 % от уровня, средний чек 300 руб., 360 рабочих дней, переменные затраты 30 % выручки, постоянные 4 200 тыс. руб. в год, амортизация 1 200 (инвестиция 6 000 на 5 лет), налог 25 %. Ниже — годы 2027–2031 по столбцам, одна формула на строку.
Разобранный пример — выручка 2027. Выручка = чеки в день × средний чек × дни / 1 000: драйверы в рублях, а модель — в тыс. руб. В 2027 чеков 80: 80 × 300 × 360 / 1 000 = 8 640. Формулу протягивают по годам вправо, поэтому ссылки на чек и дни закрепляют «$», а ссылку на чеки года оставляют относительной: каждый год берёт свои чеки. В 2028 при 100 чеках выйдет 10 800.
Дальше та же схема: переменные затраты = выручка × доля, EBIT = выручка − переменные − постоянные − амортизация, налог = EBIT × 25 %, NOPAT = EBIT − налог (урок 5.1).